Kto i jak odpowiada za brak w firmie procedury zgłoszeń nieprawidłowości

Zatrudniamy ponad 250 pracowników. Czy ustawa o AML przewiduje sankcje karne dla osób zarządzających firmą za naruszenie jej przepisów? I jak będzie, gdy w życie wejdą regulacje o ochronie sygnalistów implementujące unijną dyrektywę.

Dla zwiększenia efektywności systemu finansowego ustawodawca nałożył na przedsiębiorców pokaźną liczbę obowiązków w zakresie reagowania na zjawisko prania pieniędzy, w tym także ochronę sygnalistów. Już niedługo za nieutworzenie prawidłowej procedury, w której mogliby poinformować o naruszeniach prawa w firmie, może grozić odpowiedzialność karna. Dotychczasowe przepisy obejmujące sygnalistów, a zawarte w ustawie z 1 marca 2018 r. o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu (t.j. Dz.U. z 2021 r. poz. 1132; dalej: ustawa AML), takiej odpowiedzialności nie przewidują.